ما هو الرقم الضريبي في السعودية ودورة؟
الرقم الضريبي في السعودية هو رقم تعريف ضريبي (TIN) ويتكون من خمسة عشر رقمًا مثل 300022434710003 ويعد هذا الرقم فريدًا وغير مكرر وتعتمده الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك لتحديد الأفراد والمنشآت المسجلين في نظام ضريبة القيمة المضافة VAT. حيث رقم 1 للأشخاص ورقم 2 للشركات والمنشآت.
يستخدم الرقم الضريبي في تنظيم وتحصيل الضرائب داخل المملكة كما يعكس التزام المواطنين والمقيمين بالقوانين المالية والضريبية إضافة إلى ذلك يساهم بشكل مباشر في دعم الاقتصاد الوطني من خلال تمويل المشاريع الحكومية الحيوية وتطوير البنية التحتية.
يمكنك ايضا التعرف علي: الفاتورة الضريبية الإلكترونية وشروطها وكيفية إعدادها
دور الرقم الضريبي في السعودية
- تعزيز الشفافية: يمكن الجهات التنظيمية من تتبع الأنشطة الاقتصادية للشركات والأفراد
- تسهيل المعاملات المالية: يستخدم عند تقديم الإقرارات الضريبية ويقلل من الإجراءات الورقية
- إثبات الالتزام القانوني: يطلب من قبل البنوك والمستثمرين كدليل على التزام الشركة بالنظام الضريبي
- بناء المصداقية: يعزز ثقة العملاء والمستثمرين بالشركة من خلال التزامها بالأطر القانونية
- تسهيل الاندماج في السوق: ضروري للشركات التي ترغب في المشاركة بالمناقصات الحكومية أو التوسع في الأنشطة التجارية.
قد تتسائل، هل الرقم الضريبي هو السجل التجاري؟
الرقم الضريبي يستخدم من قبل المنشآت لحساب وتحديد الضرائب المستحقة بشكل دوري، وهو عنصر أساسي في إدارة الالتزامات الضريبية.
أما البطاقة الضريبية، فهي تستخدم لأغراض تحصيل الضرائب، إدارة المعاملات الضريبية، والتحقق من امتثال المنشآت للقوانين الضريبية.
في المقابل، السجل التجاري هو وثيقة رسمية تثبت تسجيل الشركة أو المؤسسة لدى الجهات الحكومية المختصة. يتضمن هذا السجل معلومات مفصلة عن الكيان التجاري، مثل:
- اسم الشركة أو المؤسسة
- نوع النشاط التجاري
- عنوان المقر
- تاريخ التأسيس
- أي ملاحظات أو بيانات قانونية ذات صلة
الخطوات اللازمة للحصول على الرقم الضريبي في السعودية
يمكنك استخراج الرقم الضريبي في السعودية عن طريق اتباع الخطوات الاتية:
- زيارة موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك: ابدأ بالدخول إلى موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الرسمي والبحث عن خدمة الحصول على الرقم الضريبي.
- إنشاء حساب جديد: إذا لم يكن لديك حساب، يجب إنشاء واحد بإدخال بياناتك الأساسية مثل الاسم والعنوان ورقم الهوية.
- إضافة معلومات المنشأة: أدخل بيانات المنشأة مثل اسمها، نوع النشاط، وعنوانها.
- تقديم معلومات الاتصال: أدخل رقم الهاتف والبريد الإلكتروني لتسهيل التواصل عند الحاجة.
- معلومات الحساب البنكي: قد يطلب منك إدخال بيانات الحساب البنكي لاستخدامه في المعاملات الضريبية.
- إرفاق المستندات الرسمية: الوثائق المطلوبة للحصول على الرقم الضريبي مثل السجل التجاري، الإعلان الضريبي، والعقد الاجتماعي، حسب ما يحدده الموقع الرسمي.
أهمية الرقم الضريبي في السعودية
أهمية الرقم الضريبي للمستهلكين
يعد الرقم الضريبي من المعلومات الأساسية التي تعزز الثقة في التعاملات التجارية داخل المملكة، حيث:
- يثبت شرعية الشركات ويمنع التعامل مع المؤسسات الوهمية
- يساعد المستهلكين على التحقق من هوية الموردين والمشترين
- يسهل عمليات الشراء والبيع ويزيد من الشفافية
- يحمي الحقوق المالية للأفراد ويقلل من فرص الاحتيال
أهمية الرقم الضريبي للحكومات والاقتصاد
يلعب الرقم الضريبي دورا محوريا في تنظيم وتطوير المنظومة الضريبية والإدارية، من خلال:
- تسهيل العلاقة بين المنشآت والأفراد من جهة، وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك من جهة أخرى
- تحديد المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة
- تعزيز الشفافية ومكافحة التهرب الضريبي
- دعم جهود التحول الرقمي الحكومي
- تحسين نظام الرقابة الضريبية
- المساهمة في تقوية النظامين الاقتصادي والمالي في المملكة
ما الفرق بين الرقم الضريبي والرقم المميز؟
الرقم الضريبي مكون من 15 خانة، اما الرقم المميز: مكون من 10 خانات ويمكن فهمه بشكل اشمل من بالتالي:
- الرقم الضريبي في السعودية: يتكون من 15 خانة ويستخدم لتحديد المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة. تحصل المنشأة على هذا الرقم بعد التسجيل في النظام الضريبي، ويستخدم لاحقًا في تحديد الضرائب المستحقة على أساس دوري.
- الرقم المميز: هو رقم مكون من 10 خانات، وتخصصه الهيئة للأفراد أو الشركات، ويستخدم كوسيلة تعريف أساسية للمنشأة لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
يمكن أن يظهر الرقم المميز في فواتير المنشأة لكنه لا يستخدم لتحديد الالتزامات الضريبية مثل الرقم الضريبي، بل يعبر فقط عن هوية الشركة لدى الهيئة.
كيفية التحقق من الرقم الضريبي للمنشأة عن طريق رقم السجل
لمعرفة الرقم الضريبي للمنشأة، يمكن اتباع الخطوات التالية:
- الانتقال إلى موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عبر الإنترنت
- اختيار “الخدمات الإلكترونية” من القائمة الرئيسية
- الضغط على “خدمات عامة” لعرض جميع الخدمات المتاحة
- اختيار خدمة “التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة”
- إدخال رقم السجل التجاري الخاص بالمنشأة أو الشركة في الخانة المخصصة
كيفية التحقق من الرقم المميز
للتحقق من الرقم المميز، يمكن اتباع الخطوات التالية عبر خدمة “أرقامي”:
- الدخول إلى خدمة أرقامي الخاصة بالهيئة.
- الضغط على خيار “ابدأ الخدمة” لبدء عملية الاستعلام.
- اختيار فئة المستعلم (فرد أو منشأة).
- إدخال رقم الهوية الوطنية أو رقم السجل التجاري.
- إدخال رقم الجوال المرتبط بالخدمة (في حال توفره).
- الضغط على زر “استعلام” لعرض النتائج.
متى وكيف يتم إيقاف الرقم المميز
بعد سداد المستحقات المترتبة قبل تاريخ شطب السجل التجاري، يمكن للمنشأة التقدم بطلب إيقاف الرقم المميز في الحالات التالية:
- عند توقف المنشأة عن العمل
- أو في حال تغيير طبيعة النشاط الاقتصادي
ولإتمام عملية إيقاف الرقم الضريبي، يجب اتباع الخطوات التالية:
- الدخول إلى الحساب الشخصي في موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك
- اختيار “الخدمات العامة”
- الضغط على “تحديث / إيقاف التسجيل”
- ثم اختيار “إيقاف الرقم المميز”
كيف يساعدك موقع الاستاذ لإصدار الفواتير الضريبية؟
موقع “الأستاذ” يعد افضل برنامج محاسبي متكامل جديد يلبي احتياجات الشركات كل انواع الشركات في المملكة العربية السعودية:
- يوفر موقع الاستاذ أدوات سهلة الاستخدام لإصدار الفواتير الضريبية بشكل يتوافق مع التشريعات السعودية، مما يسهل على الشركات الصغيرة والمتوسطة إدارة حساباتها والامتثال للتشريعات الضريبية في السعودية بكل دقة وفعالية.
- إعداد الفاتورة الضريبية من خلال موقع الأستاذ يساعد في الحفاظ على تنظيم الحسابات بشكل يسير ويضمن الالتزام الكامل بالقوانين.
- من خلال موقع الأستاذ، يمكن للشركات إعداد الفواتير بشكل آلي، حساب الضرائب، وتتبع الفواتير بكل سهولة.
أسئلة شائعة عن الرقم الضريبي
أين يمكنك ألحصول على الرقم الضريبي؟
يمكن الحصول على الرقم الضريبي بسهولة عبر موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويتكون هذا الرقم من 15 خانة رقمية.
هل المتجر الإلكتروني يحتاج رقم ضريبي؟
الرقم الضريبي إلزامي لجميع المكلفين وفقًا لما تحدده هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
يجب على أصحاب الأنشطة التجارية الإلكترونية تسجيل نشاطهم في وزارة التجارة والاستثمار السعودية، وبعد ذلك يحصلون على الرقم الضريبي، ويمنح صاحب المتجر الإلكتروني شهادة ضريبية تؤكد أن متجره مسجل في نظام ضريبة القيمة المضافة.
ما هي المؤسسات المعفاة من الضريبة؟
المؤسسات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة تشمل الخدمات الصحية والطبية وذلك بناء على معايير محددة مثل نوع النشاط وحجم الإيرادات وغيرها من العوامل التي تحددها الجهات المختصة
الحد الأدنى للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة 187 ألفا، او في حال تجاوزت الإيرادات السنوية الحد الإلزامي وهو 375,000 يصبح التسجيل في نظام ضريبة القيمة المضافة إلزاميا لكل من يمارس نشاطا اقتصاديا