مع تطور الأنظمة الضريبية في المملكة العربية السعودية، أصبحت الفاتورة الضريبية الإلكترونية جزءًا أساسيًا من العمليات التجارية والمالية.
فهي لا تمثل مجرد مستند لتسجيل المعاملات، بل تعد أداة رسمية لضمان الامتثال لضريبة القيمة المضافة (VAT) وتنظيم العلاقة بين البائع والمشتري.
في هذا المقال، نستعرض تعريف الفاتورة الضريبية الإلكترونية، أهميتها، الفرق بينها وبين الإيصال، بالإضافة إلى شروط إصدارها المعتمدة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. وافضل برنامج محاسبة في السعودية لإدرة فواتيرك الإلكترونية.
كما نوضح خطوات إعداد الفاتورة بشكل صحيح باستخدام برنامج الأستاذ (برنامج فواتير مبيعات في السعودية)، أحد أبرز الحلول المحاسبية المتوافقة مع الأنظمة السعودية.
ما هي الفاتورة الإلكترونية؟
الفاتورة الضريبية الإلكترونية هي وثيقة مالية رسمية تصدرها المنشآت أو الأفراد عند بيع السلع أو تقديم الخدمات، وتعد إثباتًا قانونيًا لعملية توريد خاضعة لضريبة القيمة المضافة. تحتوي الفاتورة على تفاصيل دقيقة تشمل:
- بيانات البائع والمشتري
- وصف المنتجات أو الخدمات
- الكمية والسعر
- نسبة وقيمة ضريبة القيمة المضافة
- الخصومات (إن وجدت)
- المبلغ النهائي المستحق من العميل
- تاريخ الإصدار ورقم الفاتورة
وتصدر الفواتير بصيغ رقمية معتمدة مثل XML أو PDF/A-3، وترسل إلى منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك خلال مدة لا تتجاوز 24 ساعة من وقت الإصدار، وفقًا لمتطلبات المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية.
أعرف المزيد عن: الفاتورة الضريبية المرحلة الثانية
يمكنك التعرف علي: كيفية فتح سجل تجاري في السعودية
كيفية عمل فاتورة مبيعات الكترونية معتمدة في السعودية
اذا كان ليس لديك وقت للقراءة، شاهد الفيديو لمعرفة خطوات إنشاء فاتورة مبيعات إلكترونية معتمدة من هيئة الزكاة والدخل في السعودية مع برنامج الاستاذ (افضل برنامج فواتير مبيعات)
إعداد فاتورة ضريبية معتمدة ليس بالأمر المعقد، لكنه يتطلب معرفة ببعض المعلومات الأساسية التي يجب أن تحتوي عليها الفاتورة لضمان صحتها.
إليك الخطوات الأساسية لإصدار فاتورة ضريبية بشكل صحيح:
1. تسجيل الدخول
ابدأ بتسجيل الدخول إلى حسابك في (برنامج الأستاذ)، أو أنشئ حسابًا جديدًا إذا لم يكن لديك حساب مسبقًا.
2. إضافة فاتورة جديدة
من لوحة التحكم، اضغط على زر “إضافة” ثم اختر “إضافة فاتورة”. ستظهر لك شاشة تحتوي على الحقول الأساسية المطلوبة.
3. تعبئة بيانات الفاتورة
قم بإدخال المعلومات التالية:
- تاريخ الإصدار وتاريخ الاستحقاق
- بيانات العميل: الاسم، العنوان، الرقم الضريبي
- رقم أمر الشراء (إن وجد)
- تفاصيل المنتجات أو الخدمات: النوع، السعر، الكمية، الخصومات
- تحديد نسبة ضريبة القيمة المضافة (15%)
- بيانات الدفع، مستودع الفاتورة، ملاحظات إضافية
4. إصدار الفاتورة
بعد الانتهاء من تعبئة البيانات، يمكنك حفظ الفاتورة كمسودة أو إصدارها بشكل نهائي. البرنامج يدرج رمز الاستجابة السريعة (QR Code) تلقائيًا عند تفعيل الفوترة الإلكترونية، ويصدر الفاتورة بصيغة PDF/A-3 أو XML حسب الحاجة.
نظام محاسبي متكامل لإصدار فواتير مبيعاتك الإلكترونية المعتمدة بسهولة
إمكانية إصدار فواتير مبيعاتك الإلكترونية وتخصيص النظام وفقاً حسب مجالك بالشاشات المخصصة والتفصيلات لتحقيق أهداف أعمالك
شروط الفاتورة الضريبية في السعودية
يتضمن شروط الفاتورة الضريبية في السعودية عددا من الشروط منها ان تكون باللغتين وتحتوي علي اسم المنشأة والرقم الضريبي) كما يجب الالتزام بها لضمان مطابقتها للأنظمة المعتمدة، وتشمل ما يلي:
- لضمان مطابقة الفاتورة للأنظمة المعتمدة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، يجب أن تتضمن:
- أن تكون باللغتين العربية والإنجليزية
- اسم المنشأة، عنوانها، رقم السجل التجاري، والرقم الضريبي
- تفاصيل السلع أو الخدمات المقدمة: الكمية، الوصف، السعر الوحدوي
- احتساب ضريبة القيمة المضافة بشكل منفصل وواضح
- تاريخ الإصدار ورقم تسلسلي فريد
- صيغة إلكترونية معتمدة (XML أو PDF/A-3)
- الاحتفاظ بنسخة من الفواتير لمدة لا تقل عن 6 سنوات
الفرق بين الفاتورة الضريبية والفاتورة الضريبية المبسطة
الفرق بين الفاتورة الضريبية والفاتورة الضريبية المبسطة يكمن في نوع العميل ومقدار التفاصيل المطلوبة. كما ان الفاتورة الضريبية تستخدم في التعاملات بين الشركات (B2B) وتحتوي على معلومات تفصيلية.
بينما الفاتورة الضريبية المبسطة تستخدم مع الأفراد (B2C) وتكتفي بمعلومات أساسية، وغالبا ما تصدر إذا كانت قيمة المعاملة أقل من 1000 ريال سعودي.
| النوع | الفاتورة الضريبية | الفاتورة الضريبية المبسطة |
|---|---|---|
| الاستخدام | بين الشركات (B2B) | بين المنشآت والأفراد (B2C) |
| التفاصيل | كاملة تشمل بيانات المورد والمشتري، الرقم الضريبي، وصف السلع، الكمية، السعر، الضريبة | مختصرة تشمل وصف السلع والسعر الإجمالي والضريبة |
| القيمة | غالبًا أعلى من 1000 ريال | أقل من 1000 ريال |
| العنوان | “فاتورة ضريبية” | “فاتورة ضريبية مبسطة” |
الفاتورة الضريبية تستخدم في التعاملات بين الشركات، وتعد إلزامية لتوثيق المعاملات التجارية الرسمية. أما الفاتورة المبسطة فتستخدم في المعاملات اليومية مع الأفراد، وتُوفر مرونة أكبر.
تعرف علي: كيفية انشاء فاتورة مبيعات احترافية
كيفية اعداد فاتورة ضريبية صحيحة في برنامج الاستاذ بطريقة بسيطة
للبدء، سجل الدخول إلى برنامج الأستاذ أو أنشئ حسابًا جديدًا (إذا لم يكن لديك حساب مسبقًا).
- من لوحة التحكم العلوية، اضغط على زر “إضافة” ثم اختر “إضافة فاتورة”.
- قم بتعبئة خانتي تاريخ الإصدار وتاريخ الاستحقاق، ثم أكمل باقي البيانات المطلوبة، مثل:
- معلومات العميل
- رقم أمر الشراء (إن وجد)
- تفاصيل المنتج (النوع، السعر، الكمية، الخصومات إن وجدت)
- تحديد نسبة الضريبة المضافة
- معلومات إضافية مثل بيانات الدفع، الخصومات علي اجمالي الفاتورة، وتحديد مستودع الفاتورة.
- يمكنك أيضًا إرفاق ملاحظات على الفاتورة أو تحميل ملفات ذات صلة للرجوع إليها لاحقًا، إذا لزم الأمر.
- عند الانتهاء، يمكنك حفظ الفاتورة كمسودة أو إصدارها بشكل نهائي للبدء باستخدامها.
أبرز ميزات برنامج “الأستاذ” في اعداد فواتير المبيعات الالكترونية
برنامج “الأستاذ” افضل برنامج فواتير ضريبية في السعودية حيث يسهم في تسهيل عمليات المحاسبة وإدارة الأعمال التجارية في المملكة العربية السعودية.
يهدف البرنامج إلى تقديم حلول محاسبية متكاملة للشركات الصغيرة والمتوسطة، مما يساعدها على إدارة حساباتها بكفاءة وامتثال للقوانين المالية والضريبية المحلية، وبسعر معقول يناسب مختلف الميزانيات.
الأفضل سعراً في السعودية.. والأسهل استخداماً
1. متوافق بالكامل مع الأنظمة الضريبية السعودية
يدعم البرنامج ضريبة القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية بجميع مراحلها، مع تحديثات تلقائية تضمن الامتثال الدائم لتعليمات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
2. فواتير إلكترونية دقيقة وسلسة
يسهّل البرنامج إنشاء الفواتير، إرسالها، وأرشفتها إلكترونيًا، بالإضافة إلى تتبع حالتها وإرسال تذكيرات تلقائية للعملاء، ما يحسن من إدارة التدفقات النقدية.
3. نظام شامل وسهل الاستخدام
يتضمن أدوات متكاملة لإدارة الحسابات، الرواتب، المخزون والقيود اليومية، ويتيح لفريقك العمل بكفاءة دون الحاجة إلى خبرة محاسبية متقدمة.
4. مرونة في إدارة الحسابات المتعددة
يمكنك من إدارة عدة فروع أو كيانات تجارية من نفس الحساب بسهولة، وهو ما يناسب الشركات ذات النشاط المتعدد أو التوسع الجغرافي.
5. وصول سحابي آمن
باعتباره برنامجًا سحابيًا، يمكنك الوصول إلى بياناتك في أي وقت ومن أي مكان، مع تطبيق أعلى معايير الأمان والتشفير لحماية معلوماتك المالية.
6. توفير الوقت والجهد
من خلال أتمتة المهام المحاسبية اليومية، يساعد البرنامج في تقليل العبء التشغيلي وتركيز الجهود على نمو العمل.
7. تكاليف مناسبة لجميع الشركات
يقدم البرنامج باقات مرنة بأسعار منافسة، مما يجعله خيارًا اقتصاديًا مثاليًا للشركات الصغيرة والمتوسطة. يمكنك الاطلاع اكثر علي باقات برنامج الاستاذ المحاسبي.
8. تطوير مستمر ودعم فني بالعربية
يحظى المستخدمون بتحديثات دورية تتماشى مع المتطلبات القانونية، إلى جانب دعم فني سريع وتدريب مخصص لضمان استخدام فعال للبرنامج.
الأفضل سعرا.. والأسهل إستخدامآ في السعودية
إمكانية إصدار فواتير مبيعاتك الإلكترونية وتخصيص النظام وفقاً حسب مجال عملك بما في ذلك الشاشات المخصصة والتفصيلات المواجهة لتحقيق أهداف أعمالك
في الختام، تعد الفاتورة الضريبية أداة قانونية أساسية تضمن الشفافية والامتثال للتشريعات الضريبية في المملكة العربية السعودية.
تتطلب الفاتورة الضريبية معلومات دقيقة تشمل تفاصيل المشتري والبائع، المنتجات أو الخدمات المقدمة، وضريبة القيمة المضافة المفروضة.
من خلال اتباع الخطوات الصحيحة لإعداد الفاتورة، تضمن الشركات التزامها بالقوانين وتبني الثقة مع العملاء.
يعد استخدام برامج المحاسبة، مثل”الأستاذ”، وسيلة فعالة لتبسيط عملية إصدار الفواتير الضريبية والحفاظ على الدقة في إدارة الحسابات والضرائب.
خلاصة المقال
إصدار فاتورة إلكترونية معتمدة في السعودية لم يعد أمرًا معقدًا، بل أصبح ضرورة قانونية وتنظيمية لكل منشأة خاضعة لضريبة القيمة المضافة. الفاتورة الإلكترونية تسهم في تحسين كفاءة الأعمال، تعزيز الشفافية، وتقليل الأخطاء المحاسبية.
باستخدام برنامج الأستاذ المحاسبي، يمكنك إصدار فواتيرك بسهولة، والامتثال الكامل للأنظمة السعودية، مع الاستفادة من أدوات متقدمة لإدارة الحسابات، العملاء، والمدفوعات.
ابدأ الآن بتجربة مجانية لمدة 14 يومًا، واكتشف كيف يمكن لبرنامج الأستاذ أن يحدث فرقًا حقيقيًا في إدارة أعمالك.
تعرف ايضا علي: ما هي الخصوم المتداولة وانواعها والفرق بينهم
ابرز اسئلة عملاء موقع الاستاذ عن الفاتورة الضريبية
هل موقع الأستاذ معتمد من هيئة الزكاة والدخل في السعودية؟
نعم، برنامج “الأستاذ” معتمد من هيئة الزكاة والدخل في السعودية، ويدعم إصدار الفواتير الإلكترونية المتوافقة مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في السعودية، بما في ذلك تضمين رمز الاستجابة السريعة (QR Code) عند تفعيل الفوترة الإلكترونية من إعدادات البرنامج.
هل الفاتورة الضريبية إلزامية؟
نعم، إصدار الفواتير الضريبية إلزامي في المملكة العربية السعودية لجميع المكلفين الخاضعين لضريبة القيمة المضافة.
تشترط الهيئة إصدار فواتير ضريبية تحتوي على معلومات محددة، مثل الرقم الضريبي وتفاصيل المعاملة، لضمان الامتثال للتشريعات الضريبية.
ما هي عقوبة عدم إصدار فاتورة ضريبية في السعودية؟
تفرض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عقوبات على المنشآت التي لا تلتزم بإصدار الفواتير الضريبية، وتشمل:
- غرامة مالية: تبدأ من 5,000 ريال سعودي، وتزداد في حالة تكرار المخالفة.
- عقوبات إضافية: في حالات التهرب الضريبي، قد تصل الغرامة إلى 25% من قيمة الضريبة المستحقة إذا لم يتم الإبلاغ عن المخالفة، و50% إذا اكتشفت المخالفة من قبل الجهات المختصة.
- إجراءات أخرى: قد تشمل الإغلاق المؤقت للمنشأة أو اتخاذ إجراءات قانونية إضافية.